ESMA-actualiteiten – Wwft en uitvoering
UBO-register: sinds 1 oktober terugmeldplicht
Onder toezicht staande instellingen krijgen in fasen weer toegang tot het UBO-register. Door een uitspraak van het Hof van Justitie van de EU over het UBO-register was het register niet meer voor iedereen toegankelijk.
Voor Wwft-instellingen die nog geen directe toegang hebben tot het UBO-register is het sinds 1 augustus 2024 verplicht om een gewaarmerkt uittreksel van de UBO-gegevens op te vragen bij de klant. Wwft-instellingen moeten op grond van de Wwft beschikken over een uittreksel van het UBO-register van de KvK wanneer hun cliënt een rechtspersoon is.
De terugmeldplicht aan het UBO-register uit artikel 10c Wwft geldt per 1 oktober 2024 ook als een Wwft-instelling een gewaarmerkt uittreksel ontvangt van de klant. De terugmeldplicht draagt bij aan de kwaliteit van het UBO-register.
Een Wwft-instelling meldt onjuiste gegevens bij:
● ontbrekende UBO's in het UBO-register; of
● personen die onterecht in het UBO-register staan; of
● een onjuist belang of omvang van het belang van een UBO.
Meer informatie over de registratie in UBO-registers is te vinden op Rijksoverheid.nl.
Wwft/Sw-Leidraad is aangepast
De AFM heeft de Wwft/Sw-Leidraad voor de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en Sanctiewet 1977 (Sw) aangepast.
Zo gaat de aangepaste Wwft/Sw-Leidraad nader in op redelijke maatregelen om UBO’s te identificeren en te verifiëren, en de vastlegging ervan. En licht de Leidraad de risicogebaseerde aanpak nader toe bij onder meer het maken van risicobeoordelingen, het vastleggen van de risicogebaseerde aanpak in beleid, en wat de risicogebaseerde aanpak betekent voor het cliëntenonderzoek zoals bijvoorbeeld bij identificatie en verificatie, Politically Exposed Persons (PEPs) en voortdurende controle.
Vanaf eind 2024 zullen de crypto-asset service providers (CASPs) ook onder het Wwft- en Sw-toezicht van de AFM vallen. Eind 2024 komt de AFM met een aanvulling op de Wwft/Sw-Leidraad voor deze partijen.
